清算操作流程
随着我行业务的不断拓展，日常清算业务量不断增大，在快速、准确、优质的完成清算业务同时，为了防范金融风险,现结合实践，对清算操作流程作出如下几点建议：
一．提出借、贷方票据
将清算操作分为四人：前台经办员、事中监督员、清算复核员、清算打码员，将票据、印章、重空（清算锁扣）、账务处理实行三分管原则，将资金的风险控制在最低限度。
１．前台经办员岗位责任
（１）．经办员对于客户提交的提出借方转账支票作如下审核：
Ａ．审核票据收款人与背书人是否相符，背书是否连续，收款人是否合理化简称；
Ｂ．审核票据出票日期、金额大小写、摘要是否符合结算制度的规定，审核借方转账支票与进账单金额、收款人名称、账号是否相符；
Ｃ．审核无误后借方票据进行8003交易，并在回单联上加盖“票据收妥抵用章”交给客户，并在收妥抵用进账单右上角加盖经办员/
名章；
Ｄ．汇总借方转账支票及进账单金额总数，核对一致后，填写“内部交接登薄”并签章，将“内部交接登记薄”及提出借方票据一并交给事中监督员。
（２） ．经办员对于客户提交的提出贷方票据作如下审核：
Ａ．审核转账支票日期、金额大小写、账号、出票行行名及所号、摘要是否符合结算制度的规定；
Ｂ．对于审核符合要求的转账支票作下账处理，并审核进账单上收、付款人名称是否一致，核对一致后进行8002交易并在进账单右上角加盖经办员名章，以确认下账处理责任。同时将审核合格的进账单汇总打出金额总数，并填写“内部交接登记薄”，交给事中监督员。
注：对同一行号的税票、二张及二张以上的委托收款凭证填写“武汉票据交换专用信封签收单”，并打出合计数。因为税票、二张及二张以上的委托收款凭证较厚，放在白信封中提清算，较容易产生拒票，为了控制拒票率，因此要填写“武汉票据交换专用信封签收单”_____(在民生银行用的黄色的信封)。这样不仅可以控制拒票率，而且可以节约过票费。
２． 事中监督员岗位责任
Ａ．审核经办员移送的提出借方转账支票与进账单上的金额、收款人名称、账号、行号是否一致，并核打进账单总金额数与“内部交接登记薄”相符后并签章确认，在进账单右上角加盖事中监督员名章，以确认审核责任；
Ｂ． 审核前台经办员移送的提出贷方票据与进行下账处理过的借方转账支票中金额、收付款人名称、金额是否相符，并核打提出贷方票据总金额与“内部交接登记薄”上金额相核对并签章，审核相符后在提出贷方票据右上角加盖事中监督员名章，以确认审核责任；
Ｃ．将审核通过的提出票据连同“内部交接登记薄”一并交给清算打码员。
３．清算打码员的岗位责任
Ａ．对提出借方支票的进账单要审核其右上角上是否有经办员、事中监督员的名章，审核无误后在提出借方转账支票上加盖“同城清算章”；
Ｂ．对提出贷方进账单要审核其右上角是否有接票员、事中监督员名章，审核无误后在提出贷方进账单及“票据交换专用信封签收单”上加盖“同城清算章”；
C．核打所有借、贷方票据后，与“内部交接登记薄”相核对无误后进行打码。
D．每场清算做完后要核对综合业务系统内票交登记薄（8207），并及时与清算复核员切场（8206）。
E．对于白信封内无票据的，应在白信封上注明见黄信封。
F．将提出借方转账支票的进账单按场次按清算场次分批保管，在当天晚上同综合系统中26112科目下相应账户余额进行对账，要确保对账结果一致。如果发现不一致现象，应即时查账。并在相对时间进行8205收妥入账处理。日终时还要核对71101科目余额是否是1场提出票据借、贷方轧差数相同。
４． 清算复核员的岗位责任
A． 检查清算打码员提交的每笔打码票据上金额及提入行行号的是否相符；
B． 核对每场清算提出票据总额及笔数是否与“批控卡”、“提出卡”及综合业务系统内票交登记薄（8207）一致；
C． 将提出票据、批控卡、提出卡按规定顺序用清算提出清单包裹好后放入清算包内，锁上“清算锁扣”并与人员办理好清算包的交接工作。
D． 将“清算锁扣”按重空管理办法进行销号处理。
５． 各岗位人员的相互配合责任
各网点应根据各自提出清算业务量的大小及清算员输机的速度快慢，应适时、分批的将提出票据交给清算经办员进行输机操作，避免造成清算经办员因时间不够，急忙赶清算的而发生拒票、差错等情况。同时应注意在每场清算结束前留１０分钟时间给清算复核员对提出票据的打码进行审核，以防止拒票情况的发生。
二．提入借、贷方票据
１． 清算复核员清分所有提入票据，并对其中提出借方转账支票的退票送交清算打码员进行账务处理。
２． 将提入的全部票据按各柜员及借、贷方分类核打金额，并在每张提入票据上加盖“一回、二回”章，加盖“一回、二回”章是为了查阅传票时一目了然，知道该票据是几场清算提入。
３． 汇总各类金额打出借、贷方总金额与清差表上借、贷方金额相核对，核对无误后按借、贷方金额及笔数登记“内部交接登记薄”送交各柜员记账，需交接双方签章确认。
４． 各柜员在接到提入票据后，按借、贷方核打总金额，与清算复核员登记的“内部交接登记薄”相核对，核对无误后进行账务处理，以避免在票据传送过程中产生票据丢失现象。
三．清算经办员具体输机操作
１． 清算员打开系统，设置日期和清分场次。
２． 进入“提出行票据处理”模块项，进行打码操作。
３． 清算打码员要负责每张提出票据金额、行号输入的准确性，如有输入错误的，要立即自行更正，避免造成资金风险和串行。
４． 对有“武汉票据交换专用信封签收单”的票据，将“武汉票据交换专用信封签收单”第一联放入白信封内提出，第二联留底，第三、四联随票据装入黄信封内并填好提出、提入行号，笔数，金额后提出。注：白信封和黄信封提入行行号一致。
５． 输入完所有提出票据时，打出“批控卡”，与清算复核员相核对提出借、贷方金额无误后，打出“提出卡“及“提出清单”，将“提出卡”、“批控卡”及票据，按由上而下顺序排放好后，交给清算复核员复核。
６． 打印一份当场的提出清单，并将当场清算有“武汉票据交换专用信封签收单”第二联留底联粘单在提出清单背后，以便于查账。因为提出清单上只有提出的总数，而留底联上才有明细数。
７． 每场清算的拒票率控制在人行规定的标准以内。
四．清算操作中的风险点
１． 前台经办员必须审核转账支票和进账单，这样能减少提出票据退票情况的发生，避免票据因退票而延长结算时间，提高结算业务质量和速度，树立我行优质服务的形象。无论借、贷方退票均要电话通知客户。
２． 事中监督员必须核打提出借方转账支票和进账单总金额，同时将提出贷方票据连同已下账处理的借方转账支票一并审核，这样能防止“鸳鸯”版票据、串户等情况造成的资金风险情况的发生。
３． “同城清算章”放在清算打码员保管、“清算锁扣”必须放在清算复核员保管，这样能起到防范风险的作用。
４． 必须登记“内部交接登记薄”，每场登记提出借、贷方每批金额数及笔数，来控制每场清算提出金额的准确性，也可避免提出票据的遗失。。
５． 挂账处理必须由清算打码员操作，待抵用上柜的进账单也由其保管，便于核对挂账金额。将账务处理与输入清算票据严格分开，即输机的前台经办员不能进行账务处理，进行账务处理的清算打码员不能进行输机操作，以利于互相制约、互相监督。
有关清算操作中资金风险、拒票率控制的建议
一． 关于清算操作中资金风险控制的建议
将清算操作分为四人：前台经办员、事中监督员、清算打码员、清算复核员。将票据、印章、重空（清算锁扣）、账务实行三分管，将资金的风险控制在最低限度。
１． 前台经办员的责任：
Ａ．审核提出借方支票与进账单金额是否相符；
Ｂ．审核提出借方支票日期、金额大小写、及背书是否符合结算制度规定；
Ｃ．核打借方支票、进账单总金额是否相符，汇总提出借、贷方票据总额及笔数并填写“内部交接登记薄”，在收妥抵用的进账单右上角加盖私章;在提出贷方票据的右上角加盖私章。
D．审核提出贷方票据的提入行行号是否填写，并在综合业务系统中进行核对（8209）
２． 事中监督员的责任：
Ａ．对提出借方支票、提出贷方进账单进行复核，并在提出票据右上角加盖私章；
Ｂ．对清算提出的票据应配对借、贷方凭证进行审核，如提出借方贷票据应同时审核进账单是否一致，以防止串户；
Ｃ．核对“内部交接登记薄”上借、贷方登记金额。
３． 清算打码员的责任
Ａ．负责每张提出票据各要素输入的正确性，如果输入有误，要负责自行更正；对每张清算提出的票据加盖“清算章”；
Ｂ．负责每场清算的拒票率在人行的标准以内。
Ｃ．负责审核红、黄信封提出行行号和提入行行号的正确性及信封封面的金额和笔数。
D．保管“同城清算章”，在每张提出票据、红信封、黄信封上加盖清算。
二． 关于拒票率控制的建议
清算提出中的拒票情况分为机器原因和技术原因：
（一）．机器原因
１． 打码机打码头的强度与打码色带所需强度不符
表现情况：有规则的出现打出的数字缺角、不清析（即固定在相同一个打码数字上）
解决方法：发现后及时与打码机维修中心联系派人前来维修
２． 打码色带质量不好、过了保质期
表现情况：色带粉不能粘在白信封上、容易掉粉
解决方法：更换打码色带
３． 打码通道堵塞
表现情况：通道堵塞造成票据破损、打码的数字歪曲或重叠
解决方法：将破损、打码数字歪曲或重叠的套白信封重打码
（二）．技术原因
１． 票据打码区污染的要套白信封打码。
２． 借方支票上原有打码的数字不清、重叠、污染的，要套白信封打码。
３． 票据上原有的打码数字不能与白信封的打码数字在同一边上，注意要分开放置。因为清分机是靠打码粉的磁性来辩别行名和金额，如果票据上原有的打码数字与白信封上的打码数字在一边的话，会造成清分机不能读出行名、金额，造成拒票。
４． 所有提出票据的打码数字要朝一边放置，不能交叉放置。
５． 提出票据中不能有大头针、回形针等硬物。
６． 白信封内的票据不能超厚，原则上汇票的厚度以内，超厚的要填制“同城清算票据交换清单”如：税票要另装黄信封，白信封内只能装“同城清算票据交换清单”。
７． 红信封和黄信封提出提入行号要写清楚、正确，不可漏写、错写，并要加盖清算章。
８． 在做完所有票据后，将所有票据的全部打码数字进行再次审核其打码数字有无缺角和不清的现象，如有就套白信封重新打码，直到票据的全部打码数字清析，无缺角为止。并且要清点票据张数与打码机中笔数一致。
９． 将提出卡、批控卡、票据按由上到下的顺序摆放，再用提出清单包好。如果不按顺序摆放，也会造成拒票。
10.打码行号库更新不及时。差错表现为：有的行号已取销，有的行号场次变更，支行行号库未及时更新，造成票据被人行拒票。解决方法：应根据人行清算中心下发的行号新增、变更或撤销通知文件及时在行号库中更新。建议从即日起将支行行号库与人行清算中心网上公布的新版行号库核对，发现不相符之处即时与人行联系核实后再修改。
11.打码场次有误。差错表现为：2次行清算用1场来做，造成1次行清算票据被人行拒票。
12. 打码票据总分不符。差错表现为：差票、漏票、打码金额与票据金额不符。
13. 票据规格不能超过白信封大小。解决方法：可用黄信封装提。
14. 打码票据放置顺序：提出卡、批控卡、打码票据，最后用当场提出流水清算包裹用橡皮筋固定。注：提出卡、批控卡、打码票据的打码条同方向放置, 红信封和黄信封内不可放置与清算无关的东西.
